Folkepension udbetalt i december måned og opgørelse af likvid formue

En folkepensionist fik afslag fra kommunen på udbetaling af supplerende pensionsydelse. Begrundelsen var, at borgerens formue pr. 31. december 2007 oversteg formuegrænsen på kr. 58.200. Kommunen medregnede en pensionsudbetaling, der var modtaget ultimo december 2007, i formuen. Denne udbetaling var dog beregnet til forsørgelse i januar året efter.

Nævnet ændrede kommunens afgørelse og så bort fra den folkepension, der blev indbetalt den 29. december 2007, da den var tiltænkt forsørgelse i den efterfølgende måned.

Sagen blev behandlet i et principielt møde hos Ankestyrelsen for at afklare, hvordan likvid formue skal opgøres pr. 31. december i forbindelse med udbetaling af supplerende pensionsydelse.

Ankestyrelsen fastslog, at den pension, der blev udbetalt i december måned, og som var beregnet til forsørgelse i januar, ikke skulle indgå i opgørelsen af den likvide formue.

Begrundelse for afgørelsen

Ankestyrelsen lagde vægt på, at beløb, der omkring opgørelsestidspunktet var modtaget til dækning af leveomkostninger, normalt betragtes som en indtægt og ikke som en del af formuen. Det fremgår af Pensionsloven § 14b og Pensionsloven § 72d, at formuen skal opgøres pr. 1. januar baseret på skatteoplysninger og pensionistens oplysninger om likvid formue.

Det fremgår ikke udtrykkeligt af loven, lovbemærkningerne eller bekendtgørelsen, at der ved opgørelsen tilsigtes en fravigelse fra den sædvanlige forståelse af formue og indtægt. En sådan fravigelse til ugunst for borgeren ville forudsætte, at det klart fremgik af lovgivningen, at dette var tilsigtet. Ankestyrelsen fandt desuden, at det ikke havde betydning, om pensionen blev udbetalt forud eller bagud.

Konklusion og hjemvisning

Sagen blev hjemvist til kommunen til ny beregning og eventuel udbetaling af supplerende pensionsydelse. Ved opgørelsen af den likvide formue skulle der ses bort fra den folkepension, der umiddelbart før opgørelsestidspunktet var indgået på kontoen.