Sag om skatteunddragelse og bedrageri - Fortsat hovedforhandling med vidneafhøringer

Denne retsbogsudskrift omhandler dag 11 af en hovedforhandling ved Retten på Frederiksberg, hvor Anklagemyndigheden har rejst tiltale mod syv personer for omfattende kædesvig og skatteunddragelse. Sagen involverer en række vikarbureauer og andre virksomheder, der mistænkes for at have anvendt fiktive fakturaer til at unddrage staten moms, A-skat og arbejdsmarkedsbidrag.

Sagens Baggrund

Sagen drejer sig om et komplekst netværk af virksomheder, herunder Virksomhed ApS 4, Virksomhed ApS 3, og Virksomhed A/S 1, som angiveligt har været involveret i kædesvig fra 2013 til 2016. Ifølge anklagemyndigheden har de tiltalte systematisk anvendt stråmænd og fiktive bilag for at opnå uberettigede momsfradrag og undgå indbetaling af A-skat og arbejdsmarkedsbidrag.

Vidneforklaringer

Vidne 7's Forklaring

Vidne 7, en tidligere direktør for Virksomhed ApS 4 og Virksomhed ApS 3, forklarede om sin rolle i virksomhederne i perioden 2013-2015. Han beskrev en kaotisk livsstil præget af alkohol- og stofmisbrug og forklarede, at han boede sammen med Tiltalte 2. Han oplyste, at han og Tiltalte 2 samarbejdede forretningsmæssigt, hjalp hinanden med opgaver og skaffede kunder. Vidne 7 erkendte at have stået for administrationen, herunder udsendelse af fakturaer og lønsedler, men indrømmede, at han ikke betalte skat og moms, da han forsøgte at udskyde det for at investere i apps anbefalet af en person, Person 1. Han forklarede, at han modtog penge fra Person 1 for at være direktør, ikke fra Tiltalte 2. Vidne 7 bekræftede, at han havde ugentlig kontakt med Tiltalte 1 vedrørende virksomhederne og genkendte en aflyttet samtale med Tiltalte 1 om ansættelseskontrakter og NemID.

Vidne 8's Forklaring (SKAT)

Vidne 8, en erfaren medarbejder fra SKAT med speciale i kontrolopgaver og kædesvig, forklarede om SKATs undersøgelser i sagen. Han oplyste, at SKATs kontrol blev igangsat efter en henvendelse fra politiet i september 2016. Vidnet beskrev den typiske fremgangsmåde ved kædesvig, hvor 'skraldespandsselskaber' anvendes som underleverandører til at flytte omkostninger og unddrage skat og moms. Han bekræftede, at SKAT havde konstateret store millionbeløb i unddraget moms, A-skat og arbejdsmarkedsbidrag fra de 15 selskaber, der var tilknyttet Tiltalte 1. Vidne 8 forklarede, at SKATs opgave var at opgøre de unddragne beløb, mens politiet stod for efterforskningen. Han understregede, at det er almindeligt i kædesvigssager, at bagmænd kontrollerer både aftager- og underleverandørselskaber for at sikre, at penge tilbageføres, ofte via kontanthævninger.

Procedurale Forhold

Under retsmødet anmodede forsvareren for Tiltalte 1 om oplysninger vedrørende telefonaflytninger, herunder periode og antal aflytninger, samt telefonkontakter mellem Vidne 7, Tlf nr. 5 og Tiltalte 1. Anklageren tog forbehold for at indkalde yderligere politividner vedrørende kapitalforhøjelsen i selskaberne.

Sagen blev udsat til fortsat hovedforhandling fredag den 14. maj 2020 kl. 9.30 i retssal 001. Vidne 8 blev indkaldt til supplerende forklaring fredag den 29. maj 2020 kl. 10.30 – 12.00 i retssal 001.