Search for a command to run...
Myndighed
Dato
Dokumenttype
Sted
Underemner
Dokument
Relaterede love
Sagen omhandlede den tidligere administrerende direktør A i en større handelsvirksomhed, som var tiltalt for grov kriminalitet i form af bedrageri og efterfølgende hvidvask af udbyttet. Anklagemyndigheden hævdede, at tiltalte A systematisk havde misbrugt sin stilling til at overføre betydelige beløb fra virksomhedens konti til personlige formål via falske fakturaer og uden dækkende forretningsmæssig begrundelse. Det samlede beløb i sagen oversteg 12 millioner kroner over en periode på tre år.
Anklageskriftet dækkede to hovedforhold. Først og fremmest var A tiltalt for grov mandatsvig efter Straffeloven § 280 ved at misbruge sin beføjelse til at forpligte virksomheden økonomisk. Dette blev anset som særligt groft på grund af beløbets størrelse og det årelange misbrug af den betroede tillid.
Dernæst var A tiltalt for hvidvask af udbyttet ved at sluse de ulovligt erhvervede midler igennem flere udenlandske selskaber for at skjule deres oprindelse, hvilket var i strid med Straffeloven § 290a, stk. 1. Anklagemyndigheden fremhævede, at formålet med de komplicerede transaktioner utvivlsomt var at dække over det primære retsbrud og integrere pengene i den lovlige økonomi.
Forsvareren gjorde gældende, at A ikke havde haft forsæt til at berige sig selv eller skade virksomheden, men i stedet havde handlet i overensstemmelse med, hvad A anså for at være i virksomhedens bedste interesse, omend der muligvis var tale om et fejlskøn i regnskabsføringen. Desuden blev det hævdet, at de udenlandske transaktioner var led i reelle forretningsmæssige tiltag, og at der derfor ikke forelå hvidvaskningsforsæt. Forsvaret påstod frifindelse for de groveste forhold eller subsidiært en betinget dom.
| Forhold | Anklaget Lovovertrædelse | Anklagemyndighedens Påstand | Beløb (cirka) |
|---|
| 1 | Grov Mandatsvig (Straffeloven § 280) | Ubetinget fængsel | 12,3 mio. kr. |
| 2 | Hvidvask af udbytte (Straffeloven § 290a, stk. 1) | Fængsel | 12,3 mio. kr. |
Østre Landsret stadfæstede byrettens dom i sin helhed og fandt tiltalte A skyldig i både grov mandatsvig og hvidvask af udbyttet, som beskrevet i anklageskriftet. Landsretten lagde vægt på, at beviserne i sagen, herunder den omfattende dokumentation for de falske fakturaer og de komplekse transaktioner, understøttede anklagemyndighedens påstand om forsæt til uberettiget berigelse.
Retten fastslog, at der var tale om systematisk og særdeles grov økonomisk kriminalitet, hvor A havde udnyttet sin nøgleposition. Derfor fandtes der skærpende omstændigheder, som berettigede en lang ubetinget fængselsstraf.
Landsretten fandt, at straffen passende skulle udmåles til fængsel i 3 år og 6 måneder. Ved strafudmålingen blev der taget hensyn til, at tiltalte havde misbrugt en betydelig tillidsposition i strid med Straffeloven § 280 og efterfølgende søgt at dække over sine handlinger ved hvidvask efter Straffeloven § 290a, stk. 1.
Landsretten traf endvidere afgørelse om følgende konsekvenser:
To personer er blevet idømt lange fængselsstraffe for hvidvask af næsten 30 milliarder kroner gennem et komplekst netværk af selskaber og Danske Banks estiske filial.


Sagen vedrører en landmand, T, der blev tiltalt for overtrædelse af Gødningsanvendelsesloven § 5 ved at have gødsket med væsentligt mere kvælstof end tilladt i planperioderne 2006/2007 (Forhold 1) og 2008/2009 (Forhold 2). Den centrale problemstilling var, om T skulle frifindes, fordi en lovændring i 2016 (Fødevare- og Landbrugspakken) lempede kvælstofnormerne, så overgødskningen efter de nye regler ville have været lovlig.
T gjorde gældende, at han skulle frifindes i medfør af princippet om mildere lovgivning, jf. Straffeloven § 3, stk. 1, 1. pkt. Han anførte, at lempelsen af gødningsnormerne i 2016 var baseret på politiske og samfundsmæssige betragtninger om at fremme dansk fødevareproduktion, og derfor ikke faldt ind under undtagelsen for tekniske forhold i § 3, stk. 1, 2. pkt.
En ny rapport fra Hvidvasksekretariatet afslører, hvordan kriminelle udnytter det danske handelssystem og fakturafabrikker til at skjule ulovlige midler.
Østre Landsret skal over 100 retsdage vurdere en sag om organiseret fakturasvindel for 297 millioner kroner, hvor 14 personer er tiltalt.
Derudover påstod T frifindelse, fordi han mente, at det nationale retsgrundlag var ugyldigt, da Danmark angiveligt havde tilsidesat EU-retlige procedurkrav i forbindelse med udarbejdelsen af nitrathandlingsplaner, herunder krav om miljøvurdering efter SMV-direktivet og konsekvensvurdering efter Habitatdirektivet.
Anklagemyndigheden bestred, at Straffeloven § 3 overhovedet fandt anvendelse, da selve forbudsnormen i gødningsanvendelsesloven var uændret. Kvoterne var årligt fastsatte, tidsbegrænsede regler, og overtrædelse heraf var fortsat ulovlig for de pågældende planperioder. Subsidiært mente anklagemyndigheden, at hvis § 3 fandt anvendelse, var det undtagelsen i stk. 1, 2. pkt. (ydre, strafskylden uvedkommende forhold) der gjaldt, da formålet fortsat var miljøbeskyttelse.
Angående de EU-retlige indsigelser anførte anklagemyndigheden, at en eventuel processuel mangel i handlingsplanerne ikke kunne føre til, at gødningsanvendelsesloven var ugyldig, da dette ville stride mod formålet med direktiverne, som netop var at begrænse forurening.
| Instans | Forhold 1 (2006/2007) | Forhold 2 (2008/2009) | Straf for Forhold 2 |
|---|---|---|---|
| Retten i Holstebro | Frifindelse (pga. § 3) | Frifindelse (pga. § 3) | - |
| Vestre Landsret | Frifindelse (pga. forældelse) | Domfældelse | Bøde 24.500 kr. (reduceret pga. sagsbehandlingstid) |

Denne sag omhandler tiltaler mod fem personer (Tiltalte 1-5) for omfattende bedrageri af særligt grov beskaffenhed og sk...
Læs mere
Denne sag, behandlet som en tilståelsessag, vedrører en omfattende sagskompleks kaldet 'Hvepsebo', hvor tiltalte T var e...
Læs mere