Search for a command to run...
Myndighed
Dato
Dokumenttype
Sted
Underemner
Dokument
Sagen vedrørte to tiltalte, T2 og T1, der blev anklaget for omfattende skatte- og afgiftsunddragelse gennem en personligt ejet virksomhed, X1, i perioden fra januar 2014 til marts 2016. T2 var anklaget som den reelle leder og indehaver, mens T1 var anklaget for medvirken, da han stod registeret som juridisk ejer og bistod med de ulovlige transaktioner. Anklagemyndigheden påstod ubetingede fængselsstraffe, store tillægsbøder, og frakendelse af retten til at lede erhvervsvirksomhed, jf. Straffeloven § 79, stk. 2.
T2 erkendte sig skyldig i de faktiske forhold om skatte- og momsunddragelse, men bestred det beløbsmæssige omfang i forhold 2. Han nægtede sig skyldig i forholdet om dokumentfalsk og hævdede, at en tredje person havde misbrugt hans identitet. T1 nægtede sig skyldig i medvirken og fastholdt, at han havde en underordnet rolle som sjakbajs og ikke havde indsigt i virksomhedens ulovlige økonomi, selvom han var registreret som ejer efter et SKAT-møde i 2014.
Landsretten stadfæstede byrettens afgørelse om skyld for begge tiltalte, dog med den ændring, at det unddragne beløb i A-skat og arbejdsmarkedsbidrag blev korrigeret til 11.999.050 kr. Den samlede unddragelse lå dermed på ca. 18,5 mio. kr.
Landsretten fandt T2 skyldig i alle forhold, herunder unddragelse af særlig grov beskaffenhed, jf. Straffeloven § 289, og dokumentfalsk/forsøg på bedrageri, jf. Straffeloven § 279. Retten afviste T2’s forklaring om identitetsmisbrug i forhold 4 som utroværdig. T2 blev straffet med ubetinget fængsel i 1 år og 6 måneder. Retten lagde vægt på, at unddragelserne var systematiske og foregået over en længere periode, samt at T2 tidligere var straffet for lignende kriminalitet.
Landsretten fandt T1 skyldig i medvirken til skatte- og afgiftsunddragelse af særlig grov beskaffenhed, jf. Straffeloven § 23. Retten lagde vægt på, at T1 havde stor indsigt i virksomhedens forhold, indså sandsynligheden for sort arbejde, og tillod, at hans konti blev brugt til hvidvaskslignende transaktioner. T1’s rolle blev dog vurderet som underordnet T2’s.
T1 blev straffet med fængsel i 3 år. Grundet T1’s underordnede rolle og hans gode personlige forhold, herunder at han ikke er tidligere straffet, blev straffen undtagelsesvis gjort delvist betinget, således at kun 6 måneder skulle afsones, jf. Straffeloven § 58, stk. 1.
Begge tiltalte blev idømt en tillægsbøde på 18.400.000 kr. hver, jf. Straffeloven § 50, stk. 2. Dette beløb afspejlede det korrigerede unddragelsesbeløb. Begge tiltalte blev desuden frakendt retten til at deltage i ledelsen af erhvervsvirksomhed indtil videre, jf. Straffeloven § 79, stk. 2, på grund af en nærliggende fare for misbrug.
| Tiltalt | Fængselsstraf | Tillægsbøde | Rettighedsfrakendelse |
|---|---|---|---|
| T2 | 1 år og 6 måneder ubetinget | 18.400.000 kr. | Frakendt indtil videre |
| T1 | 3 år (6 måneder ubetinget, resten betinget) | 18.400.000 kr. | Frakendt indtil videre |
AnklagemyndighedenØstre Landsret skal over 100 retsdage vurdere en sag om organiseret fakturasvindel for 297 millioner kroner, hvor 14 personer er tiltalt.
Anklagemyndigheden
Skatteministeriet
Denne sag, behandlet som en tilståelsessag, vedrører en omfattende sagskompleks kaldet 'Hvepsebo', hvor tiltalte T var en central figur i en kriminel organisation. T var tiltalt for en lang række forhold begået i forening med adskillige andre medgerningsmænd, hvis sager er særskilt afgjort. T’s kriminelle handlinger dækkede perioden fra juni 2014 til februar 2015, samt særskilte forhold fra 2010 vedrørende hans eget selskab.
Organisationens primære virke bestod i menneskehandel og systematisk økonomisk kriminalitet. Tiltalte T var anklaget for menneskehandel vedrørende 105 rumænske statsborgere (Straffeloven § 262 a, stk. 1, nr. 4 og 5). Rekrutteringen skete ved at love ofrene arbejde i Danmark, men formålet var udelukkende at udnytte deres identiteter til bedrageri og skattesvig. Ofrene blev fragtet til Danmark, fik hjælp til oprettelse af CPR-numre og bankkonti ved brug af falske dokumenter (f.eks. ansættelseskontrakter), hvorefter organisationen tilegnede sig deres pas, NemID og kreditkort til eget brug.
To personer er blevet idømt lange fængselsstraffe for hvidvask af næsten 30 milliarder kroner gennem et komplekst netværk af selskaber og Danske Banks estiske filial.
Nye tal: I mere end otte ud af ti kontroller i 2024 mod rocker- og bandemiljøet blev der afsløret fejl og svig. Det har ført til udsendte opkrævninger for ca. 247 mio. kr.
Tiltalte var desuden anklaget for bedrageri og databedrageri af særlig grov beskaffenhed (Straffeloven § 279 og Straffeloven § 279 a, jf. § 286, stk. 2) mod private virksomheder, herunder lån, leasingaftaler og oprettelse af abonnementer i ofrenes navne. Det samlede formuetab i disse forhold udgjorde ikke under 8,3 millioner kr. Endelig var T tiltalt for groft skattesvig og momssvig for i alt 6,3 millioner kr. i relation til hans eget selskab, Selskab 1 (Straffeloven § 289).
T, som var uddannet revisor, indtrådte i organisationen i juni 2014 og beskrev sin rolle som ”problemknuser/nøddeknækkeren”. Hans særlige viden om skat, selskabsoprettelse og myndighedsprocedurer blev brugt til at udvikle og forfine bedragerimetoderne.
Tiltalte erkendte sig skyldig i samtlige forhold, men bestred erstatningskravets størrelse og sin erstatningspligt over for SKAT i relation til de unddragne skattebeløb.
Denne sag omhandler tiltaler mod fem personer (Tiltalte 1-5) for omfattende bedrageri af særligt grov beskaffenhed og sk...
Læs mere
### Sagens baggrund Sagen omhandlede konkursboet efter S ApS (tidligere kendt under navne som Globe Mobile ApS og S1-S6 ...
Læs mereLovforslag om styrket skattekontrol gennem sanktioner mod sort økonomi og stråmandskonstruktioner
