Search for a command to run...
Myndighed
Dato
Dokumenttype
Sted
Underemner
Dokument
Relaterede love
Tiltalte T1, der fungerede som den reelle og daglige leder af flere selskaber i byggebranchen, var tiltalt for omfattende økonomisk kriminalitet, primært mandatsvig af særlig grov beskaffenhed. Sagen omhandlede dispositioner, der strakte sig over flere år og resulterede i betydelige tab for selskaberne og deres kreditorer. T1 havde kun erkendt sig skyldig i socialbedrageri (Forhold 10).
T1 blev tiltalt for at have misbrugt en byggelånskredit på 15 millioner kr. i F1, som var formålsbestemt til et specifikt ejendomsprojekt i Sted 1. I perioden juni til december 2008 overførte T1 uretmæssigt 10.196.101 kr. til formål, der ikke vedrørte byggeprojektet, hvilket påførte banken et tab eller risiko for tab.
T1 gjorde gældende, at han opfattede lånet som en almindelig kassekredit, og at han ifølge aftale med bankdirektøren kunne hæve frit. Landsretten lagde dog til grund, at T1 var den reelle leder af X1 ApS og var bekendt med, at kreditten var formålsbestemt. Det blev bevist, at hovedparten af beløbet gik til uvedkommende formål.
T1 var tiltalt for at have tilegnet sig kundebetalinger og midler fra selskaberne F5 ApS, F3 A/S og F4 ApS. Dette skete ved at modtage kontante beløb eller overførsler til private konti uden at lade pengene indgå i selskabernes regnskaber.
T1 hævdede, at midlerne enten blev anvendt til betaling af sort løn til underleverandører (Forhold 2) eller var tilbagebetaling af et privat lån på 300.000 kr. samt løn (Forhold 5). Landsretten afviste T1's forklaringer, da der ikke forelå dokumentation, og låneforklaringen blev anset for usandsynlig, da T1 på tidspunktet stod over for personlig konkurs.
Foruden mandatsvig blev T1 dømt for skyldnersvig, jf. Straffeloven § 283, stk. 1, nr. 3, ved at fjerne byggematerialer til en værdi af ca. 100.000 kr. fra F3 A/S kort før konkurs, og tyveri af mursten tilhørende konkursboet, jf. Straffeloven § 276. T1 erkendte desuden socialbedrageri over for F7 Kommune ved at modtage sygedagpenge, mens han opholdt sig i Thailand, jf. Straffeloven § 289 a, stk. 1.
Vestre Landsret stadfæstede byrettens dom vedrørende skyldsspørgsmålet og strafudmålingen, men justerede betingelserne for rettighedsfrakendelse. Landsretten tiltrådte, at T1 var skyldig i mandatsvig af særlig grov beskaffenhed, skyldnersvig, tyveri og socialbedrageri, hvilket begrundede en lang ubetinget fængselsstraf.
Straffen blev fastsat til fængsel i 2 år og 9 måneder. Retten fandt ikke grundlag for at gøre straffen betinget, da forholdene var alvorlige, strakte sig over flere år og involverede gentagne misbrug af tillid i ledende stillinger.
I Forhold 5 reducerede Landsretten dog det uberettiget overførte beløb med 121.500 kr., svarende til ni måneders aftalt bruttoløn, som T1 kunne have været berettiget til.
Anklagemyndighedens påstand om rettighedsfrakendelse blev taget til følge, men blev geografisk begrænset:
Byrettens afgørelse om erstatning blev stadfæstet, hvorefter T1 skal betale:
AnklagemyndighedenEn 68-årig tidligere kontorchef i Forsvarets Ejendomsstyrelse er blevet idømt seks måneders betinget fængsel for at modtage bestikkelse fra leverandører.
Anklagemyndigheden
Skatteministeriet
Denne sag omhandler tiltaler mod fem personer (Tiltalte 1-5) for omfattende bedrageri af særligt grov beskaffenhed og skattesvig af særligt grov beskaffenhed. Sagen blev behandlet ved Københavns Byret og omfatter en periode fra marts 2014 til november 2018.
Anklagemyndigheden rejste tiltale mod de fem tiltalte for i forening og efter fælles forståelse at have bedraget et stort antal personer, primært i økonomisk vanskelighed. Konceptet, der blev markedsført af selskaberne Virksomhed ApS 1 (senere Virksomhed ApS 2) og Virksomhed ApS 3 (senere Virksomhed ApS 4 og Virksomhed ApS 5), indebar, at kunderne skulle optage fiktive lån til investeringer i selskaberne Investeringsselskab ApS 1 (senere Virksomhed ApS 6).
To personer er blevet idømt lange fængselsstraffe for hvidvask af næsten 30 milliarder kroner gennem et komplekst netværk af selskaber og Danske Banks estiske filial.
”Kædesvig er gift for vores samfund. Og myndighederne slår hårdt ned på bagmændene,” melder skatteminister Rasmus Stoklund. Nye tal viser, at kædesvig har medført udsendte skatte- og afgiftsopkrævninger for over 4 mia. kr. siden 2020 - og alene 780 mio. kr. i 2024.
Kunderne blev lovet høje afkast og skattemæssige fradrag for renteudgifter, hvilket ifølge anklagemyndigheden var falske løfter, da der reelt ikke blev foretaget investeringer, og lånene var fiktive. Kunderne blev instrueret i at stoppe betalinger til deres eksisterende kreditorer og i stedet indbetale til Virksomhed ApS 3. Dette medførte, at kundernes gæld til deres oprindelige kreditorer voksede, og de pådrog sig yderligere skattegæld.
Anklagerne omfatter:
Bedrageri af særligt grov beskaffenhed (Straffeloven § 279, jf. Straffeloven § 286, stk. 2): Alle tiltalte er anklaget for at have påført investorerne et samlet formuetab på over 7,7 millioner kr. ved at svigagtigt formå dem til at optage fiktive lån og indbetale penge under falske forudsætninger om investeringer og skattefradrag.
Skattesvig af særligt grov beskaffenhed (Straffeloven § 289, jf. Skattekontrollovens § 82, stk. 1 (dagældende Skattekontrollovens § 13, stk. 1), subsidiært medvirken hertil, jf. Straffeloven § 23): De tiltalte er anklaget for at have afgivet urigtige eller vildledende oplysninger til SKAT vedrørende renteudgifter for indkomstårene 2014-2017, hvilket påførte det offentlige et betydeligt tab eller risiko for tab.
Overtrædelse af erhvervsforbud (Straffeloven § 131): Tiltalte 2 er desuden anklaget for at have formidlet udlån til investeringer i perioden december 2016 til november 2018, uagtet han ved en tidligere dom fra Retten i Lyngby var frakendt retten til at udøve erhvervsmæssig virksomhed som pengeudlåner eller formidler af lån.
Anklagemyndigheden nedlagde påstand om fængselsstraf, tillægsbøder og rettighedsfrakendelser for alle tiltalte. De forurettede har fremsat krav om erstatning for deres tab.
De tiltalte nedlagde påstand om frifindelse, subsidiært rettens mildeste dom.
Denne sag, behandlet som en tilståelsessag, vedrører en omfattende sagskompleks kaldet 'Hvepsebo', hvor tiltalte T var e...
Læs mereDette lovforslag har til formål at samle de regler, der gælder for forsikringsselskaber, tværgående pensionskasser og li...
Læs mere