Search for a command to run...
Myndighed
Dato
Dokumenttype
Sted
Underemner
Dokument
Relaterede love
| Lov | § |
|---|---|
Sagen omhandler to tiltalte, A og B, der stod anklaget for alvorlig økonomisk kriminalitet i relation til handel med aktier i det børsnoterede selskab X-Corp. Anklagemyndigheden hævdede, at A, som havde intern viden fra sin position i X-Corp, havde videregivet denne information til B, der efterfølgende udførte omfattende aktietransaktioner for at realisere en ulovlig fortjeneste.
Anklagemyndigheden påstod, at de tiltalte havde overtrådt Lov om kapitalmarkeder § 193, stk. 1 om ulovlig videregivelse og udnyttelse af intern viden, samt at de havde forsøgt sig med kursmanipulation ved hjælp af fiktive handelsordrer, hvilket var i strid med Lov om kapitalmarkeder § 195. Den ulovlige fortjeneste blev opgjort til 4,5 millioner kroner.
Bevisførelsen inkluderede korrespondance, der tydeligt viste, at A gav B specifikke, fortrolige oplysninger om en forestående fusion, som endnu ikke var offentliggjort. Ydermere blev B's handelsmønstre kortlagt, og det blev påpeget, at B foretog usædvanligt store handler umiddelbart efter at have modtaget informationen fra A.
Byretten fandt begge tiltalte skyldige i de rejste anklager og idømte dem fængselsstraffe og konfiskation af fortjenesten. Dommen blev anket til Landsretten af begge tiltalte med påstand om frifindelse, subsidiært formildelse af straffen.
Landsretten stadfæstede Byrettens dom og fandt det bevist, at de tiltalte havde gjort sig skyldige i insiderhandel og forsøg på kursmanipulation. Retten lagde især vægt på den tætte tidsmæssige sammenhæng mellem videregivelsen af den interne viden og B's efterfølgende, usædvanlige handel med X-Corp-aktier.
Landsretten fandt, at A's viden om den forestående fusion var tilstrækkelig præcis og kursfølsom til at kvalificere som intern viden i henhold til Lov om kapitalmarkeder § 193, stk. 1. Det blev anset for bevist, at A vidste, at informationen ville blive brugt af B til at opnå en økonomisk fordel.
Angående kursmanipulationen lagde Landsretten vægt på, at de handelsordrer, som B placerede kort før den interne information blev offentliggjort, havde det ene formål at skabe et vildledende signal om efterspørgslen på aktien, hvilket var i strid med Lov om kapitalmarkeder § 195. Retten fastslog, at der forelå forsøg på manipulation, uanset om det lykkedes.
Straffene blev udmålt under henvisning til Straffeloven § 286 om særligt grov økonomisk kriminalitet, da handlingerne var udført systematisk og havde resulteret i en betydelig ulovlig fortjeneste.
| Tiltalt | Dom | Konfiskation | Tidsbegrænsning af rettigheder |
|---|---|---|---|
| Tiltalte A | 1 år og 6 måneders ubetinget fængsel | 250.000 kr. (andel af fortjeneste) | 5 års frakendelse af retten til at lede et selskab |
| Tiltalte B | 2 års ubetinget fængsel | 4.250.000 kr. (fuld fortjeneste) | 5 års frakendelse af retten til at lede et selskab |
Konfiskationen af den samlede ulovlige fortjeneste på 4,5 mio. kr. blev stadfæstet. Straffen til B var højere grundet hans centrale og udførende rolle i de faktiske handler.
AnklagemyndighedenTo personer er blevet idømt lange fængselsstraffe for hvidvask af næsten 30 milliarder kroner gennem et komplekst netværk af selskaber og Danske Banks estiske filial.
AnklagemyndighedenAnklagemyndigheden
Denne sag omhandler tiltaler mod fem personer (Tiltalte 1-5) for omfattende bedrageri af særligt grov beskaffenhed og skattesvig af særligt grov beskaffenhed. Sagen blev behandlet ved Københavns Byret og omfatter en periode fra marts 2014 til november 2018.
Anklagemyndigheden rejste tiltale mod de fem tiltalte for i forening og efter fælles forståelse at have bedraget et stort antal personer, primært i økonomisk vanskelighed. Konceptet, der blev markedsført af selskaberne Virksomhed ApS 1 (senere Virksomhed ApS 2) og Virksomhed ApS 3 (senere Virksomhed ApS 4 og Virksomhed ApS 5), indebar, at kunderne skulle optage fiktive lån til investeringer i selskaberne Investeringsselskab ApS 1 (senere Virksomhed ApS 6).
Østre Landsret skal over 100 retsdage vurdere en sag om organiseret fakturasvindel for 297 millioner kroner, hvor 14 personer er tiltalt.
En 52-årig britisk statsborger er blevet idømt otte års fængsel for sin rolle i bedrageri med dansk udbytteskat for 8,9 milliarder kroner.
Kunderne blev lovet høje afkast og skattemæssige fradrag for renteudgifter, hvilket ifølge anklagemyndigheden var falske løfter, da der reelt ikke blev foretaget investeringer, og lånene var fiktive. Kunderne blev instrueret i at stoppe betalinger til deres eksisterende kreditorer og i stedet indbetale til Virksomhed ApS 3. Dette medførte, at kundernes gæld til deres oprindelige kreditorer voksede, og de pådrog sig yderligere skattegæld.
Anklagerne omfatter:
Bedrageri af særligt grov beskaffenhed (Straffeloven § 279, jf. Straffeloven § 286, stk. 2): Alle tiltalte er anklaget for at have påført investorerne et samlet formuetab på over 7,7 millioner kr. ved at svigagtigt formå dem til at optage fiktive lån og indbetale penge under falske forudsætninger om investeringer og skattefradrag.
Skattesvig af særligt grov beskaffenhed (Straffeloven § 289, jf. Skattekontrollovens § 82, stk. 1 (dagældende Skattekontrollovens § 13, stk. 1), subsidiært medvirken hertil, jf. Straffeloven § 23): De tiltalte er anklaget for at have afgivet urigtige eller vildledende oplysninger til SKAT vedrørende renteudgifter for indkomstårene 2014-2017, hvilket påførte det offentlige et betydeligt tab eller risiko for tab.
Overtrædelse af erhvervsforbud (Straffeloven § 131): Tiltalte 2 er desuden anklaget for at have formidlet udlån til investeringer i perioden december 2016 til november 2018, uagtet han ved en tidligere dom fra Retten i Lyngby var frakendt retten til at udøve erhvervsmæssig virksomhed som pengeudlåner eller formidler af lån.
Anklagemyndigheden nedlagde påstand om fængselsstraf, tillægsbøder og rettighedsfrakendelser for alle tiltalte. De forurettede har fremsat krav om erstatning for deres tab.
De tiltalte nedlagde påstand om frifindelse, subsidiært rettens mildeste dom.
Denne sag omhandler en omfattende sag om bedrageri og databedrageri af særligt grov beskaffenhed, samt forsøg herpå, beg...
Læs mereFinanstilsynet har sendt et udkast til en ny vejledning om en værdipapirhandlers ansvar ved udførelse af kundeordrer i h...
Læs mereLov om ændring af retsplejelov for Grønland, kriminallov for Grønland og forskellige andre love (Gennemførelse af politireform og etablering af ny politiklageordning, indførelse af motivationsbehandlingspladser for seksualforbrydere i Anstalten i Nuuk, forhøjelse af foranstaltningsniveauet for voldtægt af mindreårige, styrkelse af retsstillingen for ofre for forbrydelser m.v.)
