Lov om ændring af lov om finansiel virksomhed, lov om forvaltere af alternative investeringsfonde m.v., lov om investeringsforeninger m.v., hvidvaskloven og forskellige andre love (Håndtering af kryptoeksponeringer, udarbejdelse af ESG-omstillingsplaner, nye dokumentationskrav for institutternes ledelsesstruktur, ansvarsfordeling og rapporteringslinjer, tydeligere regler for tilladelse til kreditinstitutter fra lande uden for EU/EØS (tredjelande), ny tilsynsbeføjelse til Finanstilsynet om godkendelse af væsentlige erhvervelser af kapitalandele i andre selskaber, strafbelæggelse af disclosureforordningen, modernisering af reglerne i FAIF-UCITS II-direktivet, styrkelse af reglerne om bekæmpelsen af national og international hvidvask og oprettelse af et fælles europæisk adgangspunkt (ESAP) til indsendelse af en række offentliggjorte oplysninger m.v.) § 15

Forarbejder til Lov om ændring af lov om finansiel virksomhed, lov om forvaltere af alternative investeringsfonde m.v., lov om investeringsforeninger m.v., hvidvaskloven og forskellige andre love (Håndtering af kryptoeksponeringer, udarbejdelse af ESG-omstillingsplaner, nye dokumentationskrav for institutternes ledelsesstruktur, ansvarsfordeling og rapporteringslinjer, tydeligere regler for tilladelse til kreditinstitutter fra lande uden for EU/EØS (tredjelande), ny tilsynsbeføjelse til Finanstilsynet om godkendelse af væsentlige erhvervelser af kapitalandele i andre selskaber, strafbelæggelse af disclosureforordningen, modernisering af reglerne i FAIF-UCITS II-direktivet, styrkelse af reglerne om bekæmpelsen af national og international hvidvask og oprettelse af et fælles europæisk adgangspunkt (ESAP) til indsendelse af en række offentliggjorte oplysninger m.v.) § 15

Til nr. 1 (§ 3, stk. 2, nr. 4, i lov om kreditservicevirksomheder og kreditkøbere)

Den gældende § 3, stk. 1, i lov om kreditservicevirksomheder og kreditkøbere fastsætter, at virksomheder, der udfører kreditserviceringsaktiviteter, skal have tilladelse af Finanstilsynet som kreditservicevirksomhed.

Den gældende § 3, stk. 2, oplister hvilke betingelser, der skal være opfyldt for, at en virksomhed kan opnå tilladelse til at udøve kreditservicevirksomhed.

Det foreslås, at der indsættes et nyt nr. 4 i § 3, stk. 2 . De gældende bestemmelser i § 3, stk. 2, nr. 4-6, bliver herefter § 3, stk. 2, nr. 5-7.

Det foreslås i § 3, stk. 2, nr. 4 , at virksomhedens bestyrelse eller de ledelsesansvarlige, såfremt virksomheden drives som en juridisk person uden bestyrelse eller direktion, opfylder kravene i § 7 a.

Den foreslåede bestemmelse indebærer, at det er en betingelse for at opnå tilladelse efter § 3, at virksomhedens bestyrelse eller de ledelsesansvarlige i virksomheden opfylder krav om kollektiv egnethed. Forslaget skal ses i sammenhæng med den foreslåede § 7 a, jf. lovforslagets § 15, nr. 6, hvorefter bestyrelsen eller de ledelsesansvarlige i en kreditservicevirksomhed skal opfylde krav om kollektiv egnethed.

Finanstilsynet vil i medfør af den gældende § 8, stk. 1, nr. 5, i særligt grove tilfælde kunne inddrage tilladelsen hos en kreditservicevirksomhed, hvor bestyrelsen eller de ledelsesansvarlige ikke opfylder kravet til kollektiv egnethed og derfor ikke er i stand til at sikre en kompetent og ansvarlig drift.

Til nr. 2 (§ 5, stk. 1, nr. 6, i lov om kreditservicevirksomheder og kreditkøbere)

Det gældende § 5, stk. 1, i lov om kreditservicevirksomheder og kreditkøbere fastsætter, at ansøgning om tilladelse efter §§ 3 og 4 skal indeholde de oplysninger, der er nødvendige til brug for Finanstilsynets vurdering af, om betingelserne for meddelelse af tilladelse er opfyldt. Ansøgningen skal ledsages af oplysninger og dokumentation som oplistet i § 5, stk. 1, nr. 1-10.

Det foreslås, at der indsættes et nyt nr. 6 i § 5, stk. 1. De gældende bestemmelser i § 5, stk. 1, nr. 6-10, bliver herefter § 5, stk. 1, nr. 7-11.

Det foreslås i § 5, stk. 1, nr. 6, at ansøgningen skal ledsages af dokumentation for, at betingelserne i § 3, stk. 2, nr. 4, er opfyldt.

Den foreslåede bestemmelse medfører, at en ansøgning om tilladelse efter §§ 3 og 4 skal ledsages af dokumentation for, at betingelserne i § 3, stk. 2, nr. 4, er opfyldt. Det betyder, at ansøgningen skal ledsages af dokumentation for, at virksomhedens bestyrelse eller de ledelsesansvarlige, såfremt virksomheden drives som en juridisk person uden bestyrelse eller direktion, opfylder kravene om kollektiv egnethed i § 7 a. Dokumentationen bør bestå af en liste med navnene på medlemmerne af bestyrelsen og deres respektive roller og funktioner i korte træk samt en erklæring fra kreditservicevirksomheden om resultatet af dens samlede vurdering af bestyrelsens egnethed som helhed. Erklæringen bør indeholde en beskrivelse af, hvordan bestyrelsens generelle sammensætning afspejler en tilstrækkelig bred vifte af erfaringer, og oplyse om eventuelle mangler eller svagheder og de foranstaltninger, der er pålagt for at afhjælpe dem. Tilsvarende gælder for de ledelsesansvarlige, såfremt virksomheden drives som en juridisk person uden bestyrelse eller direktion.

Forslaget skal ses i sammenhæng med den foreslåede § 7 a, jf. lovforslagets § 15, nr. 6, hvorefter bestyrelsen eller de ledelsesansvarlige i en kreditservicevirksomhed skal opfylde krav om kollektiv egnethed, og den foreslåede § 3, stk. 2, nr. 4, jf. lovforslagets § 15, nr. 1, hvorefter virksomhedens bestyrelse eller de ledelsesansvarlige, såfremt virksomheden drives som en juridisk person uden bestyrelse eller direktion, skal opfylde kravene i § 7 a.

Til nr. 3, 4 og 5 (§ 5, stk. 1, nr. 6-8, i lov om kreditservicevirksomheder og kreditkøbere)

Det følger af § 5, stk. 1, i om kreditservicevirksomheder og kreditkøbere, at ansøgning om tilladelse efter §§ 3 og 4 skal indeholde de oplysninger, der er nødvendige til brug for Finanstilsynets vurdering af, om betingelserne i dette kapitel er opfyldt. Ansøgningen skal ledsages af oplysninger og dokumentation som oplistet i § 5, stk. 1, nr. 1-10.

Med lovforslagets § 15 nr. 1, indsættes der en ny bestemmelse i § 3, stk. 2, nr. 4, som medfører, at det er en betingelse for at opnå tilladelse til at udøve kreditservicevirksomhed, at virksomhedens bestyrelse eller de ledelsesansvarlige i en virksomhed, der drives som en juridisk person uden bestyrelse eller direktion, skal opfylde krav om kollektiv egnethed. De gældende bestemmelser i § 3, stk. 2, nr. 4-6, bliver herefter nr. 5-7.

Med lovforslagets § 15, nr. 2, indsættes et nyt krav i § 5, stk. 1, nr. 6, hvorefter virksomhederne skal medsende dokumentation for at betingelserne i § 3, stk. 2, nr. 4, er opfyldt. De gældende bestemmelser i § 5, stk. 1, nr. 6-10, bliver herefter nr. 7-11. Som følge heraf er der behov for at konsekvensrette henvisningerne til § 3, stk. 2, i § 5, stk. 1.

Det foreslås i § 5, stk. 1, nr. 6 , som bliver til nr. 7, at ændre henvisningen til »§ 3, stk. 2, nr. 4« til »§ 3, stk. 2, nr. 5«.

Det foreslås i § 5, stk. 1, nr. 7, som bliver nr. 8, at ændre henvisningen til »§ 3, stk. 2, nr. 5« til »§ 3, stk. 2, nr. 6«.

Det foreslås i § 5, stk. 1, nr. 8, som bliver nr. 9, at ændre henvisningen til »§ 3, stk. 2, nr. 6« til »§ 3, stk. 2, nr. 7«.

De foreslåede bestemmelser sikrer, at henvisningerne til § 3, stk. 2, i § 5, stk. 1, er retvisende. De foreslåede bestemmelser indebærer ingen materielle ændringer.

Til nr. 6 (§ 7 a i lov om kreditservicevirksomheder og kreditkøbere)

Europa-Parlamentets og Rådets direktiv (EU) 2021/2167 af 24. november 2021 om kreditservicevirksomheder og kreditkøbere og om ændring af direktiv 2008/48/EF og 2014/17/EU (NPL-direktivet) fastsætter rammer for udøvelsen af kreditservicevirksomhed. Det følger af artikel 5, stk. 1, litra c, i NPL-direktivet, at virksomhedernes ledelses- eller administrationsorgan som helhed skal have den fornødne viden og erfaring til at udøve virksomhed på en kompetent og ansvarlig måde.

Det følger af § 7 i lov om kreditservicevirksomheder og kreditkøbere, at ledelsen i en kreditservicevirksomhed skal opfylde krav om egnethed og hæderlighed på individuelt niveau. Loven fastsætter dog ikke eksplicitte krav om, at en kreditservicevirksomheds ledelse skal opfylde krav om kollektiv egnethed.

Det foreslås at indsætte § 7 a i lov om kreditservicevirksomheder og kreditkøbere.

Det foreslås i § 7 a, at bestyrelsen i en kreditservicevirksomhed skal sikre, at dens medlemmer som helhed har den fornødne viden og erfaring til at udøve virksomhed på en kompetent og ansvarlig måde. Drives virksomheden som en juridisk person uden bestyrelse eller direktion, finder 1. pkt. tilsvarende anvendelse på de ledelsesansvarlige.

Bestemmelsen implementerer artikel 5, stk. 1, litra c, i NPL-direktivet.

Den foreslåede bestemmelse vil medføre, at det er bestyrelsens hovedopgave at fastlægge de overordnede og strategiske rammer for virksomheden og dens aktiviteter, jf. princippet i § 115 i selskabsloven.

Det foreslåede indebærer, at bestyrelsen har pligt til løbende at vurdere, om medlemmerne tilsammen opfylder kravet om kollektiv egnethed. Den viden og erfaring, som bestyrelsen som minimum skal besidde, indebærer for eksempel, at den skal være i stand til at udfordre direktionen på en konstruktiv måde, herunder stille relevante spørgsmål til direktionen og forholde sig kritisk til svarene.

Ved vurderingen af et medlems fornødne viden og erfaring bør der tages hensyn til teoretisk og praktisk erfaring i forbindelse med kreditservicering, herunder navnlig relevante lovgivnings- og myndighedskrav, herunder nationale krav til kreditservicering og gældsinddrivelse

Bestyrelsen bør som helhed have den fornødne viden og erfaring til at drive virksomheden på en kompetent og ansvarlig måde afhængig af de aktiviteter, der udføres af kreditservicevirksomheden, og sikre beskyttelse og retfærdig behandling af låntagere. Sammensætningen af bestyrelsen bør afspejle den viden, faglige kompetence og erfaring, der er nødvendig for dets ansvarsområder. Dette kræver bl.a., at bestyrelsesmedlemmerne kollektivt har en passende forståelse af de områder, som medlemmerne kollektivt er ansvarlige for, og kan sikre, at virksomheden drives på en kompetent og ansvarlig måde.

Bestyrelsen bør som helhed have den fornødne viden og erfaring i forhold til alle kreditservicevirksomhedens forretningsaktiviteter og styringen af de vigtigste risici i forbindelse hermed, herunder afsløring og forebyggelse af svindel i forbindelse med kreditrisikostyring, de juridiske og lovgivningsmæssige rammer, bogføring og regnskabsrapportering, risikostyring, efterlevelse og intern revision, informations- og kommunikationsteknologi (ICT) og ICT-sikkerhedsrisici, lokale, regionale og globale markeder, hvor det er relevant, ledelseskompetence og -erfaring samt strategisk planlægning.

Den Europæiske Banktilsynsmyndighed (EBA) har den 15. december 2023 udstedt retningslinjer for vurderingen af den fornødne viden og erfaring hos en kreditservicevirksomheds ledelses- eller administrationsorgan som helhed i henhold til direktiv (EU) 2021/2167. Den foreslåede bestemmelse i § 7 a skal fortolkes i overensstemmelse med retningslinjerne fra EBA, som udmønter kravet om kollektiv egnethed i artikel 5, stk. 1, litra c, i NPL-direktivet.

Bestyrelsen skal løbende vurdere, om ændringer i virksomhedens forretningsmodel eller risikoprofil giver anledning til at supplere bestyrelsens samlede kompetencer. Herudover bør bestyrelsen sikre sin kollektive egnethed når der sker væsentlige ændringer bestyrelsens sammensætning, herunder ved udnævnelse af nye medlemmer eller når eksisterende medlemmer er ikke fortsætter i bestyrelsen.

Til nr. 7 (§ 41, stk. 2, i lov om kreditservicevirksomheder og kreditkøbere)

Den gældende § 41 i lov om kreditservicevirksomheder og kreditkøbere fastlægger hvilke overtrædelser af lovens bestemmelser, der er strafbelagte.

Det foreslås i § 41, stk. 2, efter »Overtrædelse af« at indsætte »§ 7 a,«.

Den foreslåede ændring vil medføre, at overtrædelse af § 7 a kan straffes med bøde.

Ansvarssubjektet for overtrædelse af den foreslåede § 7 a er kreditservicevirksomheden og bestyrelsen samt de ledelsesansvarlige, hvor virksomheden drives som en juridisk person uden bestyrelse eller direktion.

Kreditservicevirksomheden og bestyrelsen vil kunne straffes med bøde, hvis bestyrelsen ikke sikrer, at den samlede bestyrelse som helhed har den fornødne viden og erfaring til at udøve virksomhed på en kompetent og ansvarlig måde. Kreditservicevirksomheden og bestyrelsen vil eksempelvis kunne straffes med bøde, hvis ingen medlemmer af bestyrelsen i virksomheden har kendskab til kreditservicevirksomhedens væsentligste forretningsområder, og den samlede bestyrelse derfor ikke har kendskab til disse områder. Tilsvarende gælder for de ledelsesansvarlige, hvor virksomheden drives som en juridisk person uden bestyrelse eller direktion.

Forslaget skal ses i sammenhæng med den foreslåede § 7 a, jf. lovforslagets § 15, nr. 6, hvorefter bestyrelsen eller de ledelsesansvarlige i en kreditservicevirksomhed skal opfylde krav om kollektiv egnethed.