Lov om ændring af hvidvaskloven, lov om finansiel virksomhed og forskellige andre love (Styrkelse af indsatsen mod finansiel kriminalitet og gennemførelse af 4. og 5. hvidvaskdirektiv) § 18

Det foreslås i § 18, stk. 1, at loven træder i kraft den 10. januar 2020.

Det foreslåede ikrafttrædelsestidspunkt skyldes, at lov nr. 553 af 7. maj 2019 om ændring af hvidvaskloven og lov om finansiel virksomhed (Gennemførelse af 5. hvidvaskdirektiv), først træder i kraft den 10. januar 2020, og at det vurderes at være mest hensigtsmæssigt, at der anvendes et samlet ikrafttrædelsestidspunkt for ændringerne af hvidvaskloven.

Det foreslåede skal også ses i lyset af de lovtekniske vanskeligheder, der ville være ved to ikrafttrædelsestidspunkter med 9 dages mellemrum.

For de foreslåede bestemmelser om, at det skal fremgå af en tavshedsklausul, at den ansatte ikke er afskåret fra at indberette oplysninger om overtrædelser eller potentielle overtrædelser af den finansielle lovgivning til offentlige myndigheder, indebærer det foreslåede ikrafttrædelsestidspunkt og bestemmelsernes ordlyd, at bestemmelserne finder anvendelse på tavshedsklausuler, der indgås den 10. januar 2020 og derefter.

De foreslåede bestemmelser finder som udgangspunkt ikke anvendelse på tavshedsklausuler, der er indgået før lovens ikrafttræden. Bestemmelserne finder dog anvendelse på ændringer i de tavshedsklausuler, der er indgået før lovens ikrafttræden, hvor ændringen foretages efter lovens ikrafttræden. Det betyder, at hvis en virksomhed efter lovens ikrafttræden foretager en ændring i en ansats tavshedsklausul, hvor tavshedsklausulen er indgået inden lovens ikrafttræden, vil virksomheden skulle tilføje i tavshedsklausulen, at den ansatte ikke er afskåret fra at indberette oplysninger om overtrædelser eller potentielle overtrædelser af den finansielle lovgivning til offentlige myndigheder.

Der henvises til lovforslagets § 1, nr. 10, § 2, nr. 4, § 4, nr. 1, § 5, nr. 1, § 6, nr. 1, § 7, nr. 2, § 8, nr. 1, § 9, nr. 1, § 10, nr. 1, § 11, nr. 1, § 12, nr. 1, og §§ 14-16 samt bemærkningerne hertil.

Det foreslås i § 18, stk. 2, at § 1, nr. 20, og § 2, nr. 26, også gælder for lovovertrædelser, der er begået før lovens ikrafttræden.

I lovforslagets § 1, nr. 20, og § 2, nr. 26, foreslås det at forlænge den strafferetlige forældelsesfrist for visse overtrædelser af hvidvaskloven og lov om finansiel virksomhed fra de nuværende fem år til ti år. Med den foreslåede bestemmelse i § 18, stk. 2,

1. pkt., tages der udtrykkelig stilling til spørgsmålet om, hvilken forældelsesfrist der gælder for det strafferetlige ansvar for lovovertrædelser, der er begået før lovens ikrafttræden, men hvor forældelsen først vil indtræde efter lovens ikrafttræden. Den foreslåede overgangsregel indebærer, at sådanne lovovertrædelser forældes efter den nye, forlængede forældelsesfrist, dvs. ti år.

Det foreslås dog samtidig i § 18, stk. 2, 2. pkt., at hvis forældelse er indtrådt efter de hidtidige regler, gælder det, der er fastsat i 1. pkt. ikke.

Det foreslåede er en undtagelse til overgangsreglen i 1. pkt. og indebærer, at den foreslåede forlængede forældelsesfrist ikke finder anvendelse for lovovertrædelser, der måtte være forældet efter de gældende regler, dvs. 5 år, på tidspunktet for lovens ikrafttræden.

Det foreslås i § 18, stk. 3, at regler udstedt i medfør af § 102, stk. 3, i lov nr. 1703 af 27. december 2018 om firmapensionskasser forbliver i kraft, indtil de ophæves eller afløses af forskrifter udstedt i medfør af lovens § 102, stk. 4, jf. lovforslagets § 10, nr. 4. Bestemmelsen er en ordensbestemmelse, der skal forebygge tvivl om, hvorvidt hjemlen i den nuværende § 102, stk. 3 i lov om firmapensionskasser, er ophævet uden at være erstattet af en ny bemyndigelse.