Lov om ændring af hvidvaskloven, lov om finansiel virksomhed og forskellige andre love (Styrkelse af indsatsen mod finansiel kriminalitet og gennemførelse af 4. og 5. hvidvaskdirektiv) § 16

Til nr. 1 (§ 5 h i lov om Lønmodtagernes Dyrtidsfond)

I lov om Lønmodtagernes Dyrtidsfond gælder der ikke et lovfæstet krav om, at Lønmodtagernes Dyrtidsfond ikke må indgå aftaler med sine ansatte om tavshedsklausuler.

Det følger af § 5 g i lov om Lønmodtagernes Dyrtidsfond, at Lønmodtagernes Dyrtidsfond ikke må udsætte ansatte eller tidligere ansatte for ufordelagtig behandling eller ufordelagtige følger, som følge af at den ansatte eller den tidligere ansatte har indberettet virksomhedens overtrædelse eller potentielle overtrædelser af den finansielle regulering til Finanstilsynet eller til en ordning i virksomheden. Det samme gælder ved fastsættelse, tildeling og udbetaling af variabel løn til ansatte eller tidligere ansatte. Denne bestemmelse kan ikke fraviges ved aftale til ugunst for den ansatte, jf. stk. 3. Tilsvarende bestemmelser følger af en række andre love på det finansielle område.

Beskyttelsen af whistlebloweren efter § 5 g finder først anvendelse, når der er indberettet oplysninger om Lønmodtagernes Dyrtidsfond, dvs. når den ansatte har foretaget en indberetning. Det vil således ikke være i strid med § 5 g, hvis en virksomhed aftaler med sine ansatte, at de ikke under eller efter ansættelsesforholdet kan indberette oplysninger til Finanstilsynet (såkaldt tavshedsklausul).

En tavshedsklausul i aftaler indgået mellem den ansatte og Lønmodtagernes Dyrtidsfond vil dog være uoverensstemmende med intentionerne bag bestemmelsen i § 5 f om Lønmodtagernes Dyrtidsfonds pligt til at etablere en whistleblowerordning for overtrædelser eller potentielle overtrædelser af den finansielle lovgivning.

Det foreslås på den baggrund at indsætte § 5 h.

Det foreslås i § 5 h, stk. 1, at indgår en ansat eller en tidligere ansat og Lønmodtagernes Dyrtidsfond en aftale om en tavshedsklausul, skal det fremgå af aftalen, at den ansatte eller tidligere ansatte ikke er afskåret fra at indberette oplysninger om overtrædelser eller potentielle overtrædelser af den finansielle regulering til offentlige myndigheder.

Bestemmelsen vil gælde alle former for aftaler, hvilket vil sige, at bestemmelsen ikke er afgrænset til kun at gælde den ansattes eller tidligere ansattes ansættelseskontrakt. Der gælder ligeledes heller ikke krav til, hvordan en sådan aftale måtte være indgået. Bestemmelsen finder derfor anvendelse både for mundtlige og skriftlige aftaler. At ”indberette” omfatter også den situation, hvor politiet har rettet henvendelse til en medarbejder og anmodet om afgivelse af sådanne oplysninger.

Med ”offentlige myndigheder” skal forstås, at en indberetning af oplysninger om Lønmodtagernes Dyrtidsfonds overtrædelser eller potentielle overtrædelser af den finansielle regulering, ikke er begrænset til Finanstilsynet eller SØIK. Indberetningen kan derfor også foretages til f.eks. Skatteforvaltningen eller politiet eller tilsynet med Lønmodtagernes Dyrtidsfond, som følger af ressortansvaret for lov om Lønmodtagernes Dyrtidsfond.

Det foreslås i § 5 h, stk. 2, 1. pkt., at uanset stk. 1 er den ansatte eller tidligere ansatte ikke afskåret fra at indberette oplysninger om overtrædelser eller potentielle overtrædelser af den finansielle regulering til offentlige myndigheder, selvom et sådant forbud indgår i en aftale mellem den ansatte eller tidligere ansatte og Lønmodtagernes Dyrtidsfond.

Formålet med bestemmelsen er at sikre, at den ansatte eller tidligere ansatte på tilsvarende vis, som i stk. 1, har mulighed for at indberette til Lønmodtagernes Dyrtidsfond. Stk. 2 lovfæster gældende ret, som ansatte og tidligere ansatte har i dag efter gældende ret. Bestemmelsen har derfor til sigte at eliminere tvivlen om, at ansatte og tidligere ansatte altid kan gå til offentlige myndigheder med oplysninger om overtrædelser eller potentielle overtrædelser af den finansielle regulering uanset, hvad der måtte være indgået af aftaler med Lønmodtagernes Dyrtidsfond.

Det følger af det foreslåede § 5 h, stk. 2, 2. pkt., at det samme gælder indberetninger til ordninger efter § 5 f. Herved udstrækkes bestemmelsen til også at omfatte indberetninger til Lønmodtagernes Dyrtidsfonds lovpligtige whistleblowerordning. Bestemmelsen indebærer således, at ansatte og tidligere ansatte heller ikke er afskåret fra at indberette overtrædelser eller potentielle overtrædelser til den whistleblowerordning, som Lønmodtagernes Dyrtidsfond har etableret, selvom det fremgår af en aftale mellem den ansatte eller tidligere ansatte og Lønmodtagernes Dyrtidsfond, at dette vil være et brud på et tavshedspålæg.

Til nr. 2 (§ 10, stk. 1, i lov om Lønmodtagernes Dyrtidsfond)

Det følger af § 10, stk. 1, at Finanstilsynet påser overholdelsen af §§ 4 b-4 d og 5, § 5 a, stk. 3-10, §§ 5 b og 5 c, regler udstedt i medfør af §§ 5 e og 5 f samt kapitlerne 4 og 5. Det foreslås at ændre § 10, stk. 1, således at der indsættes en henvisning til § 5 h. Samtidig præciseres det, at Finanstilsynet ikke påser regler udstedt i medfør af § 5 f, da denne bestemmelse ikke hjemler udstedelse af regler.

Den foreslåede ændring bevirker, at Finanstilsynet påser overholdelsen af den foreslåede bestemmelse i § 5 h, jf. lovforslagets § 14, nr. 1.

Til nr. 3 (§ 10, stk. 2, i lov om Lønmodtagernes Dyrtidsfond)

Det følger af § 10, stk. 2, at Finanstilsynets bestyrelse indgår i tilsynet efter stk. 1 indenfor bestyrelsens kompetenceområde, jf. lov om finansiel virksomhed § 345, stk. 7.

Som konsekvens af lovforslagets § 2, nr. 7, hvorefter § 345, stk. 7, bliver til stk. 12, foreslås det at ændre henvisningerne i § 10, stk. 2.

Den foreslåede ændring medfører ingen materiel ændring af § 10, stk. 2.

Til nr. 4 (§ 10 g, stk. 1, 1. og 8. pkt., i lov om Lønmodtagernes Dyrtidsfond)

§ 10 g i lov om Lønmodtagernes Dyrtidsfond regulerer offentliggørelse af tilsynsreaktioner truffet af Finanstilsynet samt modtagere af tilsynsreaktionens handlepligt. I § 10 g, stk. 1, 1. og 8. pkt., henvises til § 345, stk. 7.

Som konsekvens af lovforslagets § 2, nr. 7, hvorefter § 345, stk. 7, bliver til stk. 12, foreslås det at ændre henvisningerne i § 10 g, stk. 1, 1. og 8. pkt.

Den foreslåede ændring medfører ingen materiel ændring af § 10 g, stk. 1, 1. og 8. pkt.

Til nr. 5 (§ 14 a, stk. 1, 2. pkt., i lov om Lønmodtagernes Dyrtidsfond)

Efter § 14 a, stk. 1, 2. pkt., i lov om Lønmodtagernes Dyrtidsfond kan overtrædelse af visse af lovens bestemmelser straffes med bøde.

Det foreslås, at der i straffebestemmelsen i § 14 a, stk. 1, 2. pkt. , indsættes en henvisning til § 5 h, stk. 1.

Ændringen har til formål at sikre muligheden for bødestrafansvar for en overtrædelse af bestemmelsen i § 5 h, stk. 1, om at Lønmodtagernes Dyrtidsfond skal sikre, at det klart fremgår af en aftale om en tavshedsklausul, at den ansatte eller tidligere ansatte ikke er afskåret fra at indberette oplysninger om overtrædelser eller potentielle overtrædelser af den finansielle regulering til offentlige myndigheder.

Ansvarssubjektet for overtrædelse af § 5 h, stk. 1, vil være Lønmodtagernes Dyrtidsfond, som indgår en aftale med den ansatte eller en tidligere ansat om en tavshedsklausul, og som ikke sikrer, at det fremgår af en sådan aftale, at den ansatte eller tidligere ansatte ikke er afskåret fra at indberette oplysninger om overtrædelser eller potentielle overtrædelser af den finansielle regulering til offentlige myndigheder.

Det strafbare gerningsindhold i § 5 h, stk. 1, vil være realiseret, hvis det ikke fremgår, at den ansatte eller tidligere ansatte ikke er afskåret fra at indberette oplysninger om overtrædelser eller potentielle overtrædelser af den finansielle regulering til offentlige myndigheder.