Delegeret forordning
Europa-Kommissionen, Generaldirektoratet for Finansiel Stabilitet, Finansielle Tjenesteydelser og Kapitalmarkedsunionen
1. Med henblik på at vurdere, om et institut opfylder kravene vedrørende forvaltning af ændringer og dokumentation af ændringer i anvendelsesområdet for et ratingsystem eller anvendelsesområdet for en metode med interne modeller for aktieeksponeringer og ændringer af ratingsystemerne eller metoden med interne modeller for aktieeksponeringer, jf. artikel 143, stk. 3 og 4, og artikel 175, stk. 2, i forordning (EU) nr. 575/2013, kontrollerer de kompetente myndigheder, at instituttets politik vedrørende sådanne ændringer (»ændringspolitik«) er gennemført korrekt og opfylder kravene i artikel 2-5 og artikel 8 i og bilag I til delegeret forordning (EU) nr. 529/2014.
2. Med henblik på vurderingen i henhold til stk. 1 anvender de kompetente myndigheder samtlige følgende metoder:
a) gennemgang af instituttets ændringspolitik
b) gennemgang af de relevante referater fra instituttets interne organer, herunder ledelsesorganet, modeludvalget eller andre udvalg
c) gennemgang af de relevante rapporter om forvaltningen af ændringer af ratingsystemerne og anbefalingerne fra enheden for kreditrisikokontrol, valideringsfunktionen, den interne revisionsfunktion eller enhver anden kontrolfunktion i instituttet
d) gennemgang af de relevante statusrapporter om instituttets indsats for at afhjælpe mangler og afbøde risici, der er konstateret under overvågning, valideringer og revisioner
e) indhentning af skriftlige erklæringer fra eller interview med det relevante personale og den øverste ledelse i instituttet.
3. Med henblik på vurderingen i henhold til stk. 1 kan de kompetente myndigheder endvidere gennemgå andre af instituttets relevante dokumenter.
Search for a command to run...
