Indholdsfortegnelse
(Kommissionens delegerede forordning (EU) nr. 826/2012 af 29. juni 2012 om udbygning af Europa-Parlamentets og Rådets forordning (EU) nr. 236/2012 for så vidt angår reguleringsmæssige tekniske standarder for meddelelses- og offentliggørelseskrav vedrørende korte nettopositioner, de oplysninger, som skal indgives til Den Europæiske Værdipapir- og Markedstilsynsmyndighed om korte nettopositioner, og metoden til beregning af omsætningen for at fastslå, hvilke aktier der er fritaget EØS-relevant tekst)
Denne forordning fastlægger reguleringsmæssige tekniske standarder til præcisering af følgende:
a) hvilke oplysninger om korte nettopositioner en fysisk eller juridisk person skal indgive til de kompetente myndigheder og offentliggøre i henhold til
b) hvilke oplysninger den kompetente myndighed i henhold til skal indgive til Den Europæiske Værdipapir- og Markedstilsynsmyndighed (herefter »ESMA«)
c) metoden til beregning af omsætningen for at bestemme det primære handelssystem for handelen med en aktie i overensstemmelse med artikel 16, stk. 3, i forordning (EU) nr. 236/212.
1. En meddelelse, der indgives i henhold til , , eller , skal indeholde de i tabel 1 i bilag I til nærværende forordning opførte oplysninger.
Meddelelsen skal indgives ved hjælp af en formular, som er udarbejdet af den relevante kompetente myndighed, og som har det format, som er fastlagt i bilag II.
2. Råder den kompetente myndighed over sikre systemer, som gør det muligt fuldt ud at identificere den person, der har indgivet meddelelsen, og positionsindehaveren, samt alle de oplysninger, som er indeholdt i felt 1-7 i tabel 1 i bilag I, er det ikke nødvendigt at udfylde de tilsvarende felter i meddelelsesformularen.
3. En fysisk eller juridisk person, som har indgivet den i stk. 1 omhandlede meddelelse behæftet med fejl, skal ved konstatering af fejlen fremsende en annullering til den relevante kompetente myndighed.
Annulleringen indgives ved hjælp af en formular, som er udarbejdet af denne kompetente myndighed, og som har det format, som er fastlagt i bilag III.
Den fysiske eller juridiske person skal om nødvendigt indgive en ny meddelelse i overensstemmelse med stk. 1 og 2.
Enhver offentliggørelse af en kort nettoposition i aktier, som når en relevant offentliggørelsestærskel i henhold til , eller efter at have nået tærsklen falder under den, skal indeholde de oplysninger, der opført i tabel 2 i bilag I til nærværende forordning.
De kompetente myndigheder skal i henhold til indgive følgende oplysninger til ESMA på kvartalsbasis:
a) den dagligt aggregerede korte nettoposition i hver aktie i det af den relevante kompetente myndighed udpegede vigtigste aktieindeks
b) den aggregerede korte nettoposition ved udgangen af et kvartal for hver enkelt aktie, som ikke indgår i det i litra a) omhandlede indeks
c) den dagligt aggregerede korte nettoposition for hver enkelt statslig udsteder
d) hvor det er relevant, dagligt aggregerede udækkede positioner i credit default swaps på instrumenter fra en statslig udsteder.
Oplysninger, som en relevant kompetent myndighed skal indgive på ad hoc-basis i henhold til , skal omfatte alle de af ESMA krævede oplysninger, som den relevante kompetente myndighed ikke tidligere har fremsendt i henhold til artikel 4 i denne forordning.
1. Når en relevant kompetent myndighed i henhold til skal beregne omsætningen, skal den anvende de bedste tilgængelige oplysninger, som kan være følgende:
a) offentligt tilgængelige oplysninger
b) transaktionsdata, som er indberettet i henhold til
c) oplysninger fra handelssystemer, hvor den relevante aktie er handlet
d) oplysninger fra en anden kompetent myndighed, herunder en kompetent myndighed i et tredjeland
e) oplysninger fra udstederen af den pågældende aktie
f) oplysninger fra andre tredjeparter, bl.a. dataleverandører.
2. Ved afgørelsen af, hvilke af de tilgængelige oplysninger der er de bedste, skal en relevant kompetent myndighed i videst muligt omfang sikre, at:
a) den anvender offentligt tilgængelige oplysninger frem for andre oplysningskilder
b) oplysningerne dækker alle børsdage i den relevante periode, uanset om aktien blev handlet på alle børsdage
c) de transaktioner, som indgår i beregningerne, kun medregnes én gang
d) transaktioner, som er anmeldt via et handelssystem, men gennemført uden for det, ikke medregnes.
3. Omsætningen af en aktie i et handelssystem anses for at være nul, når aktien ikke længere er optaget til handel i det pågældende handelssystem, selv om aktien var optaget til handel i handelssystemet i den relevante beregningsperiode.
Denne forordning træder i kraft dagen efter offentliggørelsen i Den Europæiske Unions Tidende.
Den anvendes fra den 1. november 2012, undtagen artikel 6, der anvendes fra den i stk. 1 anførte dato.
Denne forordning er bindende i alle enkeltheder og gælder umiddelbart i hver medlemsstat.
Udfærdiget i Bruxelles, den 29. juni 2012.
EUT L 331 af 15.12.2010, s. 84.
TABEL 1
Felter til brug for meddelelsen omhandlet i artikel 2
| Feltbetegnelse | Beskrivelse |
|---|---|
| 1. Positionsindehaver | Fysiske personer: fornavn og efternavn. Juridiske personer: fulde navn og i givet fald retlig form som registreret i virksomhedsregistret. |
| 2. Identifikationskode for juridisk person | Bankidentifikationskoden, hvis en sådan findes. |
| 3. Positionsindehaverens adresse | Fulde adresse (f.eks. gade, husnummer, postnummer, by, delstat/provins) og land. |
| 4. Positionsindehaverens kontaktoplysninger | Telefonnummer, faxnummer (hvis haves), e-mail-adresse. |
| 5. Indberettende person | Fysiske personer: fornavn og efternavn. Juridiske personer: fulde navn og i givet fald retlig form som registreret i virksomhedsregistret. |
| 6. Den indberettende persons adresse | Fulde adresse (f.eks. gade, husnummer, postnummer, by, delstat/provins) og land, hvis forskellig fra positionsindehaveren. |
| 7. Den indberettende persons kontaktoplysninger | Telefonnummer, faxnummer (hvis haves), e-mail-adresse, hvis forskellig fra positionsindehaveren. |
| 8. Indberetningsdato | Dato, hvor meddelelsen er afsendt i overensstemmelse med ISO-standard 8601:2004 (åååå-mm-dd). |
| 9. Udstederidentifikation | Aktier: fulde navn på det selskab, som har aktier optaget til handel i et handelssystem. Statsobligationer: udstederens fulde navn. Udækkede credit default swaps på statsobligationer: den statslige udsteders fulde navn. |
| 10. ISIN | Kun aktier: ISIN for udstederens vigtigste klasse af ordinære aktier. Hvis der ikke er ordinære aktier optaget til handel, anføres ISIN for klassen af præferenceaktier (eller den vigtigste klasse af præferenceaktier, som er optaget til handel, hvis der er flere klasser af sådanne aktier). |
| 11. Landekode | 2-bogstavers landekode for den statslige udsteder i overensstemmelse med ISO-standard 3166-1. |
| 12. Positionsdato | Dato, hvor positionen blev oprettet, ændret eller lukket. Format i overensstemmelse med ISO-standard 8601:2004 (åååå-mm-dd). |
| 13. Den korte nettopositions størrelse i procent | Kun aktier: Procent (afrundet til 2 decimaler) af den udstedte aktiekapital angivet i absolutte tal uden »+« eller »-«. |
| 14. Den korte nettoposition ækvivalent opgjort | Aktier: det samlede antal ækvivalente aktier. Statsobligationer: det ækvivalente nominelle beløb i euro. Udækkede credit default swaps på statsobligationer: det ækvivalente nominelle beløb i euro. Angivelser i absolutte tal uden »+« eller »-« og valutaen angivet i overensstemmelse med ISO-standard 4217. |
| 15. Dato for den foregående meddelelse | Dato, hvor positionsindehaveren sidst indberettede en position i instrumenter fra samme udsteder. Format i overensstemmelse med ISO-standard 8601:2004 (åååå-mm-dd). |
| 16. Annulleringsdato | Dato, hvor en annulleringsformular fremsendes til annullering af en fejlbehæftet tidligere fremsendt meddelelse. Format i overensstemmelse med ISO-standard 8601:2004 (åååå-mm-dd). |
| 17. Bemærkninger | Fritekst — fakultativ. |
TABEL 2
Felter til brug for meddelelsen omhandlet i artikel 3
| Feltbetegnelse | Beskrivelse |
|---|---|
| 1. Positionsindehaver | Fysiske personer: fornavn og efternavn. Juridiske personer: fulde navn og i givet fald retlig form og som registreret i virksomhedsregistret. |
| 2. Udstederens navn | Fulde navn på det selskab, som har aktier optaget til handel i et handelssystem. |
| 3. ISIN | ISIN for udstederens vigtigste klasse af ordinære aktier. Hvis der ikke er ordinære aktier optaget til handel, anføres ISIN for klassen af præferenceaktier (eller den vigtigste klasse af præferenceaktier, som er optaget til handel, hvis der er flere klasser af sådanne aktier). |
| 4. Den korte nettopositions størrelse i procent | Procent (afrundet til 2 decimaler) af den udstedte aktiekapital. |
| 5. Positionsdato | Dato, hvor positionen blev oprettet, ændret eller lukket i overensstemmelse med ISO-standard 8601:2004 (åååå-mm-dd). |
Format for formularen til meddelelse af korte nettopositioner (artikel 2)
| POSITIONSINDEHAVER | Fornavn Efternavn Virksomhedens fulde navn | | | ------------------------------------------------- | ------------------------------------------ | | | BIC-kode (hvis positionsindehaveren har en sådan) | | | | Land | | | | Adresse | | | | Kontaktperson | Fornavn Efternavn | | | Telefonnummer | | | | Faxnummer | | | | E-mail-adresse | | |
| INDBERETTENDE PERSON (hvis forskellig) | Fornavn Efternavn Virksomhedens fulde navn | | | -------------------------------------- | ------------------------------------------ | | | Land | | | | Adresse | | | | Kontaktperson | Fornavn Efternavn | | | Telefonnummer | | | | Faxnummer | | | | E-mail-adresse | | |
| KORT NETTOPOSITION I AKTIER | | | ------------------------------------------------------------------ | | | 1. Indberetningsdato (åååå-mm-dd) | | | 2. Udstederens navn | | | 2.1 ISIN-kode | | | 2.2 Fulde navn | | | 3. Positionsdato (åååå-mm-dd) | | | 4. Kort nettoposition efter overskridelse af meddelelses- tærskel | | | 4.1 Antallet af ækvivalente aktier | | | 4.2 % af den udstedte aktiekapital | | | 5. Dato for den foregående meddelelse (åååå-mm-dd) | | | 6. Bemærkninger | |
| KORT NETTOPOSITION I STATSOBLIGATIONER | | | ------------------------------------------------------------------------------------------------ | | | 1. Indberetningsdato (åååå-mm-dd) | | | 2. Udstederens navn | | | 2.1 Landekode | | | 2.2 Fulde navn | | | 3. Positionsdato (åååå-mm-dd) | | | 4. Kort nettoposition efter overskridelse af meddelelses- tærsklen Ækvivalent nominelt beløb | | | 5. Dato for den foregående meddelelse (åååå-mm-dd) | | | 6. Bemærkninger | |
| POSITION I UDÆKKEDE CREDIT DEFAULT SWAPS PÅ STATSOBLIGATIONER | | | ----------------------------------------------------------------------------------------------- | | | 1. Indberetningsdato (åååå-mm-dd) | | | 2. Udstederens navn | | | 2.1 Landekode | | | 2.2 Fulde navn | | | 3. Positionsdato (åååå-mm-dd) | | | 4. Kort nettoposition efter overskridelse af meddelelses tærsklen Ækvivalent nominelt beløb | | | 5. Dato for den foregående meddelelse (åååå-mm-dd) | | | 6. Bemærkninger | |
Format for annulleringsformular til fejlbehæftede meddelelser (artikel 2)
| POSITIONSINDEHAVER | Fornavn Efternavn Virksomhedens fulde navn | | | ------------------------------------------------- | ------------------------------------------ | | | BIC-kode (hvis positionsindehaveren har en sådan) | | | | Land | | | | Adresse | | | | Kontaktperson | Fornavn Efternavn | | | Telefonnummer | | | | Faxnummer | | | | E-mail-adresse | | |
| INDBERETTENDE PERSON (hvis forskellig) | Fornavn Efternavn Virksomhedens fulde navn | | | -------------------------------------- | ------------------------------------------ | | | Land | | | | Adresse | | | | Kontaktperson | Fornavn Efternavn | | | Telefonnummer | | | | Faxnummer | | | | E-mail-adresse | | |
| ANNULLERET KORT NETTOPOSITION I AKTIER | | | ------------------------------------------------------------------------------------------------------- | | | 1. Annulleringsdato (åååå-mm-dd) | | | 2. Udstederens navn | | | 2.1 ISIN-kode | | | 2.2 Fulde navn | | | 3. Positionsdato for den meddelelse, der annulleres (åååå-mm-dd) | | | 4. Kort nettoposition efter overskridelse af meddelelses tærskel i den meddelelse, som skal annulleres | | | 4.1 Antallet af ækvivalente aktier | | | 4.2 % af den udstedte aktiekapital | | | 5. Indberetningsdato for den meddelelse, der annulleres (åååå-mm-dd) | | | 6. Bemærkninger | |
| ANNULLERET KORT NETTOPOSITION I STATSOBLIGATIONER | | | ------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------ | | | 1. Annulleringsdato (åååå-mm-dd) | | | 2. Udstederens navn | | | 2.1 Landekode | | | 2.2 Fulde navn | | | 3. Positionsdato for den meddelelse, der annulleres (åååå-mm-dd) | | | 4. Kort nettoposition efter overskridelse af meddelelses tærskel i den meddelelse, som skal annulleres Ækvivalent nominelt beløb | | | 5. Indberetningsdato for den meddelelse, der annulleres (åååå-mm-dd) | | | 6. Bemærkninger | |
| ANNULLERET POSITION I UDÆKKEDE CREDIT DEFAULT SWAPS PÅ STATSOBLIGATIONER | | | ------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------- | | | 1. Annulleringsdato (åååå-mm-dd) | | | 2. Udstederens navn | | | 2.1 Landekode | | | 2.2 Fulde navn | | | 3. Positionsdato for den meddelelse, der annulleres (åååå-mm-dd) | | | 4. Kort nettoposition efter overskridelse af meddelelses- tærskel i den meddelelse, som skal annulleres Ækvivalent nominelt beløb | | | 5. Indberetningsdato for den meddelelse, der annulleres (åååå-mm-dd) | | | 6. Bemærkninger | |