Sag om bedrageri af særlig grov beskaffenhed vedrørende fakturering af entreprenørmaskiner og IT-udstyr

Tiltalens omfang og de væsentligste forhold

Tiltalen omfattede oprindeligt 64 forhold, hvoraf forhold 1-55 vedrørte bedrageri, forhold 56 vedrørte afpresning, og forhold 57-64 vedrørte momslovs- og kildeskattelovsovertrædelser. Gerningsperioden for bedrageriet strakte sig fra 2006 til 2008.

De største enkeltposter i bedrageriet omfattede blandt andet:

Ved ankebehandlingen for landsretten er flere forhold udgået eller frafaldet:

• Forhold 8: Ikke omfattet af anken
• Forhold 11: Anklagemyndighedens anke frafaldet for Tiltalte 1 / påstand om frifindelse for Tiltalte 2 (Ahlmann-maskinen)
• Forhold 17 B, 32, 36, 46, 53: Anke frafaldet vedrørende Soroto-tvangsblanderne
• Forhold 39: Anke frafaldet (Tiltalte 1) / påstand om frifindelse (Tiltalte 2)
• Forhold 21: Eksisterer ikke (aldrig rejst)

Efterforskningen og sagens opstart

Efterforskningen af sagen blev indledt den 23. januar 2009, da politiet modtog anmodning om efterforskning og bistand fra advokaterne Advokat 1 og Vidne 26. Der blev iværksat en omfattende fogedforretning på Område 1 den 30. januar 2009 ved retsassessor Vidne 25.

Københavns Politi modtog efterfølgende adskillige politianmeldelser, blandt andet fra Topdanmark den 27. marts 2009, der anmeldte den tidligere ledelse og ejerkreds i Virk. ApS 1 for bedrageri.

Efterforskningen omfattede:

• Indhentelse af leasingaftaler
• Gennemgang af kontoudtog fra diverse selskaber
• Udarbejdelse af pengestrømsanalyser
• Afhøring af medarbejdere fra leasingselskaber og forsikringsselskaber
• Identifikation af maskiner via importører, forhandlere og producenter, herunder via Interpol fra Tyskland (svar af 9. juni 2010)

Den 13. oktober 2009 blev der foretaget ransagninger hos flere af de tiltalte, efterfulgt af fremstilling i grundlovsforhør.

Efterforskningsleder Vidne 11 har forklaret, at efterforskningen i det væsentlige blev afsluttet i 2011, og at i alt 10-15 personer havde været sigtet under efterforskningen. Sigtelsen mod Vidne 8 og Vidne 6 blev opgivet den 7. juni 2012. Sagen blev overleveret til anklagemyndigheden den 10. marts 2014. Det oprindelige anklageskrift blev udfærdiget og fremsendt den 13. december 2014.

Det ekstraordinært langvarige procesforløb i byretten

Hovedforhandlingen i byretten blev indledt den 8. januar 2015. Sagen skulle komme til at strække sig over mere end syv år, hvilket gør den til en af de længst varende straffesager i nyere dansk retshistorie.

Første fase — Tiltalte 1's helbred og gentagne udsættelser (2015-2017)

Allerede fra sagens begyndelse udeblev Tiltalte 1 fra retsmøderne under henvisning til en lang række helbredsproblemer. Dette førte til et meget stort antal udsættelser og indhentelse af adskillige lægeerklæringer samt fire udtalelser fra Retslægerådet. Retslægerådet vurderede ved flere lejligheder, at de beskrevne helbredsforhold ikke udgjorde en hindring for, at Tiltalte 1 kunne fremmøde til retsmøder.

Den 31. august 2017 blev Tiltalte 1 endeligt udskilt af sagen, hvilket blev stadfæstet af Østre Landsret den 19. september 2017. Højesteret afviste efterfølgende kæremålet den 18. juni 2018 under henvisning til, at spørgsmålet om lovligt forfald ikke længere havde retlig interesse for den verserende straffesag mod Tiltalte 1.

Anden fase — hovedforhandling mod Tiltalte 2 og Tiltalte 3 (2017-2022)

Efter udskillelsen af Tiltalte 1 fortsatte hovedforhandlingen mod de øvrige tiltalte. Sagen blev løbende berammet med yderligere retsdage:

• 2017: 17 retsdage (september-december)
• 2018: 31 retsdage, herunder besigtigelse på Område 1
• 2019: 25 retsdage
• 2020: 12 retsdage
• 2021: Procedure påbegyndtes den 6. december
• 2022: Sagen optaget til dom den 3. marts; dom afsagt den 12. juli 2022

Sagens fremdrift blev yderligere forsinket af, at Tiltalte 1 først ønskede at afgive forklaring i sin egen sag, før han ville afgive vidneforklaring i sagen mod de øvrige tiltalte, samt af vanskeligheder med at forkynde indkaldelse for Vidne 8.

Den udskilte sag mod Tiltalte 1

Efter udskillelsen blev der udarbejdet et nyt anklageskrift mod Tiltalte 1 dateret den 14. marts 2018. Hovedforhandlingen i den udskilte sag blev indledt den 19. februar 2019 og forløb frem til den 3. september 2020, hvor sagen blev optaget til dom.

Tiltalte 1 udeblev også fra en lang række retsmøder i den udskilte sag. Byretten anførte ved adskillige lejligheder i retsbøgerne, at Tiltalte 1's udeblivelse uden lovligt forfald blev anset for en anmodning om fritagelse for at overhøre vidner.

Dom mod Tiltalte 1 blev afsagt den 28. september 2020. Dommen blev anket.

Byrettens domme og ankens omfang

Byretten afsagde dom i to omgange:

1. 28. september 2020: Dom mod Tiltalte 1
2. 12. juli 2022: Dom mod Tiltalte 2 og Tiltalte 3

Begge domme er anket til Østre Landsret. Under ankeforberedelsen har anklagemyndigheden frafaldet anken for en række forhold, navnlig vedrørende Soroto-tvangsblanderne (forhold 17 B, 32, 36, 46 og 53), Ahlmann-maskinen (forhold 11), og forhold 39. Forhold 8 er ikke omfattet af anken, og forhold 21 eksisterer ikke.

Den 20. juli 2021 besluttede Østre Landsret at udsætte berammelse af hovedforhandlingen, indtil der var afsagt dom mod de øvrige tiltalte. Efter byrettens dom af 12. juli 2022 blev sagerne den 2. november 2022 berammet til hovedforhandling i perioden fra 20. november 2023 til 30. august 2024.

Landsrettens stillingtagen til ankens omfang og berammelse

Østre Landsret har ved ankeforberedelsen truffet følgende processuelle afgørelser:

• Ankesagen omfatter alene de forhold, der ikke er frafaldet af anklagemyndigheden eller undtaget fra anken.
• Flere forhold er udgået: forhold 8 (ikke omfattet), forhold 11 (delvist frafaldet), forhold 17 B, 32, 36, 46, 53 (Soroto-tvangsblanderne frafaldet), forhold 39 (frafaldet).
• Sagerne mod Tiltalte 1 og Tiltalte 2/Tiltalte 3 er forenet til fælles ankebehandling.

Efter en samlet vurdering af sagens omfang og kompleksitet, og under hensyn til at der er tale om en straffesag med flere tiltalte, hvor byrettens hovedforhandling strakte sig over mere end syv år, berammes ankesagen til hovedforhandling i perioden 20. november 2023 til 30. august 2024.

Den substantielle stillingtagen til skyldsspørgsmålet og strafudmålingen afventer den berammede hovedforhandling.