Der bør ske en væsentlig skærpelse og øget differentiering af bødeniveauet i lov om finansiel virksomhed, så bødestørrelsen afspejler overtrædelsens grovhed og gerningsmandens økonomiske forhold (nettoårsomsætning hhv. indtægter).
Betænkning nr. 1561/2016 udspringer af kommissoriet fastsat af Erhvervs- og Vækstministeriet den 2. juni 2014 — bl.a. med afsæt i den brede politiske aftale bag Bankpakke VI om, at CRD IV-direktivets rammer for bødeudmåling skulle afspejles i dansk ret. Udvalget under formandskab af landsdommer Nikolaj Aarø-Hansen blev nedsat den 12. september 2014 og afgav betænkningen den 10. maj 2016 med anbefaling om en markant skærpelse og differentiering af bødeniveauet i lov om finansiel virksomhed. Anbefalingerne blev udmøntet allerede samme år: udkastet var i offentlig høring fra 12. juli til 15. august 2016, L 39 blev fremsat den 13. oktober 2016 og vedtaget ved 3. behandling den 1. december 2016 med 102 stemmer mod 10. Loven blev stadfæstet som lov nr. 1549 af 13. december 2016 og trådte i kraft den 1. januar 2017; den indsatte § 373, stk. 10-12 (i dag stk. 12-14), der næsten ordret gengiver betænkningens tre anbefalinger om bødeudmåling efter grovhed og nettoårsomsætning/indtægtsforhold, skærpede bøder i særlige tilfælde og konfiskation af opnået økonomisk fordel. Modellen blev efterfølgende videreført i lov om kapitalmarkeder § 255 (lov nr. 650 af 8. juni 2017) og danner fortsat grundlag for bødeudmålingen på det finansielle område.
Hvad kommissionen har afgivet: resumé, hovedkonklusion og kapitlerne. Sidetallene åbner originalen på den pågældende side.
Udvalget undersøger behovet for skærpelse af bødeniveauet på det finansielle område i lyset af EU-direktiverne CRD IV og BRRD samt den politiske aftale om Bankpakke VI. Udvalget konkluderer, at det gældende bødeniveau er utilstrækkeligt til at sikre effektiv håndhævelse og afskrækkelse, da bøderne ikke tilstrækkeligt spejler overtrædelsens grovhed eller gerningsmandens økonomiske styrke. Betænkningen foreslår en lovgivningsmæssig reform af lov om finansiel virksomhed med indførelse af differentierede bødeniveauer baseret på omsætning/indkomst samt skærpede sanktioner for særligt grove overtrædelser.
Hver anbefaling holdt op mod hvad der faktisk skete: anbefalingen til venstre, gennemførelsen - med den konkrete retsakt - til højre.
Indfør i lov om finansiel virksomhed klare retningslinjer for bødeudmåling, hvor der lægges vægt på overtrædelsens grovhed og gerningsmandens økonomiske forhold (nettoårsomsætning for juridiske personer, indtægtsforhold for fysiske personer).
Lov om finansiel virksomhed § 373, stk. 12, fastslår, at der ved bødeudmåling lægges vægt på overtrædelsens grovhed og gerningsmandens økonomiske forhold, herunder virksomhedens nettoårsomsætning for juridiske personer og indtægtsforholdene for fysiske personer. Bestemmelsen blev indsat som stk. 10 ved lov nr. 1549 af 13. december 2016 og renummereret ved lov nr. 409 af 25. april 2023.
Indfør skærpede bøder for overtrædelser, der indebærer risiko for en finansiel virksomheds fortsatte drift, drift uden tilladelse eller grov/gentagen tilsidesættelse af oplysningspligter under skærpende omstændigheder.
Efter lov om finansiel virksomhed § 373, stk. 13, udmåles en skærpet bøde for overtrædelser, der indebærer risiko for en finansiel virksomheds fortsatte drift, drift af en finansiel virksomhed uden lovpligtig tilladelse eller grov eller gentagen tilsidesættelse af oplysningspligter over for Finanstilsynet under skærpende omstændigheder — ordret svarende til betænkningens anbefaling.
Sikre, at opnåede økonomiske fordele ved overtrædelser konfiskeres, og at manglende mulighed for konfiskation tages som et skærpende hensyn ved bødeudmålingen.
Lov om finansiel virksomhed § 373, stk. 14, bestemmer, at en ved overtrædelsen opnået økonomisk fordel konfiskeres efter straffelovens 9. kapitel, og at der skal tages særskilt hensyn hertil ved bødeudmålingen, hvis konfiskation ikke kan ske. Samme formulering blev videreført i lov om kapitalmarkeder § 255.
Der er dissens angående bødesanktioner rettet mod finansielle holdingvirksomheder. Flertallet anbefaler bestemte sanktionsrammer herfor, mens mindretallet har et andet standpunkt på dette specifikke punkt.
Betænkningens vej gennem systemet - fra kommissorium over høring og lovforslag til vedtagelse og ikrafttrædelse. Hver hændelse med dato og kilde.
Betænkning nr. 1561/2016 udspringer af kommissoriet fastsat af Erhvervs- og Vækstministeriet den 2. juni 2014 — bl.a. med afsæt i den brede politiske aftale bag Bankpakke VI om, at CRD IV-direktivets rammer for bødeudmåling skulle afspejles i dansk ret. Udvalget under formandskab af landsdommer Nikolaj Aarø-Hansen blev nedsat den 12. september 2014 og afgav betænkningen den 10. maj 2016 med anbefaling om en markant skærpelse og differentiering af bødeniveauet i lov om finansiel virksomhed. Anbefalingerne blev udmøntet allerede samme år: udkastet var i offentlig høring fra 12. juli til 15. august 2016, L 39 blev fremsat den 13. oktober 2016 og vedtaget ved 3. behandling den 1. december 2016 med 102 stemmer mod 10. Loven blev stadfæstet som lov nr. 1549 af 13. december 2016 og trådte i kraft den 1. januar 2017; den indsatte § 373, stk. 10-12 (i dag stk. 12-14), der næsten ordret gengiver betænkningens tre anbefalinger om bødeudmåling efter grovhed og nettoårsomsætning/indtægtsforhold, skærpede bøder i særlige tilfælde og konfiskation af opnået økonomisk fordel. Modellen blev efterfølgende videreført i lov om kapitalmarkeder § 255 (lov nr. 650 af 8. juni 2017) og danner fortsat grundlag for bødeudmålingen på det finansielle område.
Erhvervs- og Vækstministeriet fastsatte den 2. juni 2014 kommissoriet for et udvalg, der skulle vurdere bødeniveauet på det finansielle område. Baggrunden var bl.a. den brede politiske aftale bag Bankpakke VI om, at CRD IV-direktivets rammer for udmåling af administrative bøder skulle afspejles i dansk finansiel lovgivning.
Udvalget blev nedsat den 12. september 2014 med landsdommer Nikolaj Aarø-Hansen som formand og med repræsentanter for bl.a. Forbrugerrådet Tænk, Forsikring & Pension, Finanstilsynet og de øvrige berørte myndigheder og organisationer.
Udvalget afgav betænkning nr. 1561/2016 om bødesanktioner på det finansielle område med anbefaling om en væsentlig skærpelse og differentiering af bødeniveauet i lov om finansiel virksomhed efter overtrædelsens grovhed og gerningsmandens økonomiske forhold.
Finanstilsynet sendte den 12. juli 2016 udkast til samlelovforslaget om bl.a. forhøjelse af bødeniveauet for overtrædelse af lov om finansiel virksomhed i offentlig høring med frist den 15. august 2016. Høringsnotat og høringssvar blev efterfølgende oversendt til Folketinget sammen med lovforslaget.
Erhvervs- og vækstminister Troels Lund Poulsen fremsatte L 39 (2016-17) om ændring af lov om finansiel virksomhed m.fl. Lovforslaget udmøntede betænkningens anbefalinger om forhøjelse og differentiering af bødeniveauet og indeholdt desuden regler om udpegning af SIFI'er, egnethed og hæderlighed for nøglepersoner m.v.
Lovforslaget blev 1. behandlet i Folketinget og henvist til Erhvervs-, Vækst- og Eksportudvalget, som bl.a. afholdt teknisk gennemgang af forslaget.
Udvalget afgav betænkning over L 39 med ændringsforslag fra erhvervs- og vækstministeren, herunder konsekvensrettelser i lov om finansiel virksomhed.
Lovforslaget blev 2. behandlet, ændringsforslagene vedtaget og forslaget henvist direkte til 3. behandling.
Folketinget vedtog lovforslaget ved 3. behandling. For stemte 102 (S, DF, V, LA, ALT, RV, SF og KF), imod stemte 10 (EL).
Loven blev stadfæstet som lov nr. 1549 af 13. december 2016. Den indsatte bl.a. § 373, stk. 10-12, i lov om finansiel virksomhed med den nye bødemodel: udmåling efter grovhed og økonomiske forhold, skærpede bøder i særlige tilfælde og konfiskation af opnået økonomisk fordel.
Loven trådte som udgangspunkt i kraft den 1. januar 2017, dog med senere ikrafttræden for enkelte elementer. Fra dette tidspunkt gjaldt de nye bødeudmålingsregler i lov om finansiel virksomhed § 373.
Med lov nr. 650 af 8. juni 2017 om kapitalmarkeder (L 155, 2016-17), der afløste værdipapirhandelsloven, blev den tilsvarende bødemodel indsat i § 255 — udmåling efter grovhed og nettoårsomsætning/indtægtsforhold samt konfiskation af opnået økonomisk fordel.
Ved gennemførelsen af Ansvarsudvalgets forslag om skærpet ansvarsvurdering for ledelsesmedlemmer m.v. blev § 373, stk. 10-12, til stk. 12-14, og henvisningerne blev udvidet til lovens stk. 1-8 og 11. Bødemodellen fra betænkningen står fortsat uændret i indhold.
De bestemmelser betænkningen behandler - loven til venstre, betænkningens behandling i midten og dens holdning til højre. Hold musen over §-referencen for at læse paragraffen.
Grundlaget: de love betænkningen citerer, de dokumenter den henviser til, og de begreber den definerer.
